Autsch, wir sind mitten im Berichtszeitraum der portugiesischen Steuerbehörde IRS, Steuern! Ich habe beschlossen, Ihnen eine Seite zu schreiben, die nützlich sein kann, egal ob Sie im Ausland leben oder nicht. Wenn Sie bereits in Lissabon oder anderswo leben, müssen Sie Ihre Steuererklärung vor dem 31. Mai ausfüllen, sonst bekommen Sie Probleme mit der Verwaltung: Diese Seite hilft Ihnen, es selbst zu tun. Wenn Sie noch kein Expatriate sind und sich viele Fragen stellen, gibt Ihnen dieser Artikel einen Eindruck davon, was Sie erwartet!
Wenn Sie Ihren Hauptwohnsitz in Portugal haben und im Ruhestand sind, sollten Sie nicht zögern, ein portugiesisches NHR zu beantragen. Ein vorteilhafter Status, der Ihnen eine Steuerbefreiung für einen nicht verlängerbaren Zeitraum von 10 Jahren bietet.
Wenn Sie hingegen in Portugal angestellt oder selbständig sind, müssen Sie Ihre Steuererklärung ausfüllen. Dies kann beim ersten Mal und in den folgenden Fällen kompliziert sein. Wir können Ihnen bei diesem Verwaltungsvorgang helfen.
Die Erklärung Ihres Finanzamtes können Sie direkt online auf dem Portal das finanças abgeben. Ein Zugang zu Ihrem portugiesischen Finanzverwaltungsraum ermöglicht es Ihnen, Ihre Steuererklärung auszufüllen, aber auch Informationen über Ihre Einnahmen und Ausgaben zu erhalten.
Wenn Sie Einkäufe tätigen, werden Sie nach Ihrer Beitragsnummer gefragt, die es Ihnen ermöglicht, Ihre Ausgaben zu erfassen und sie in diesem Finanças-Bereich zu kategorisieren. Es ist wichtig, dass Sie bei Ihren Einkäufen Ihre TIN übermitteln, denn so können Sie auch an der Jahreslotterie teilnehmen (jeder Einkauf im Laufe des Jahres ist ein Lotterielos) oder automatisch Steuerermäßigungen für Immobilien oder Gesundheitsausgaben erhalten.
Steuererklärung durch einen englischsprachigen Buchhalter
Die Steuererklärung in Portugal ist nicht immer so einfach, wie ich es im Folgenden beschreibe, da Sie sich in einem besonderen Fall befinden können: wenn Sie mehrere Einkünfte haben, einschließlich einiger Ausländer, wenn Sie bei Ihren Einkäufen nie Ihre Steueridentifikationsnummer angegeben haben, wenn die Erklärung ein Unternehmen in Portugal betrifft, wenn Sie nicht sehr gut mit dem Computer umgehen können oder wenn Sie einfach nicht die notwendigen Voraussetzungen erfüllen, um diesen Service in Anspruch zu nehmen. In diesen besonderen Fällen reicht es nicht aus, die Angaben auf Ihrem Konto im Portal das Finanças zu bestätigen. Es kann sein, dass Sie spezielle Formulare für Ihr Finanzamt ausfüllen müssen oder dass Sie besondere Vorkehrungen treffen müssen, um eine möglichst vorteilhafte Besteuerung zu erreichen.
Ich werde zum Beispiel von einem englischsprachigen professionellen Buchhalter in Lissabon bei meinen persönlichen oder beruflichen Steuererklärungen begleitet.
Wenn Sie sich in einer Situation befinden, in der Sie denken, dass Sie einen englischsprachigen Steuerberater in Lissabon für Ihre Steuererklärung benötigen, können Sie mich über den unten stehenden Button kontaktieren, mir kurz Ihre Bedürfnisse erklären und ich werde sie an einen englischsprachigen Buchhalter und Wirtschaftsprüfer in Lissabon weiterleiten, der Sie bei Ihren Schritten begleiten wird. Aber Vorsicht, seine Dienste sind natürlich nicht kostenlos.
Erklärung über Ihr portugiesisches Einkommen
Sie haben Glück, denn dieses Jahr ist das Jahr, in dem alles einfacher ist. Seit diesem Jahr kann die Steuererklärung in Portugal nämlich vollständig online erledigt werden (unter bestimmten Bedingungen). Das bedeutet nicht, dass Sie die Formulare auf Portugiesisch besser verstehen, wenn Sie die Sprache nicht beherrschen, sondern dass Sie dies von zu Hause aus und hinter Ihrem Computer erledigen können. Das ist doch schon mal ein guter Anfang, oder?
Sie sollten wissen, dass Sie in Portugal systematisch nach Ihrer portugiesischen Steueridentifikationsnummer (Sie wissen schon, die berühmte TIN) gefragt werden, wenn Sie im Laufe des Jahres Ausgaben tätigen. Ich rate Ihnen dringend, diese aus zwei Gründen zu übermitteln:
- Je mehr Einkäufe Sie mit Ihrer TIN tätigen, desto mehr Lose erhalten Sie für die jährliche Lotterie: 3 Portugiesen haben die Chance, gezogen zu werden und zwischen 25 000€ und 50 000€ zu gewinnen.
- Diese Ausgaben werden auf Ihrem Konto erfasst und klassifiziert, so dass Sie am Ende des Jahres je nach Art der Ausgabe eine Rückerstattung erhalten können
Die portugiesische Regierung hat Maßnahmen ergriffen, um sicherzustellen, dass jeder den Überblick über seine finanziellen Transaktionen behält. Sie fragen mich, was das mit meiner Steuererklärung zu tun hat? Nun, es hat mit der Tatsache zu tun, dass Sie, je früher Sie Ihre Steuererklärung ausfüllen, desto früher diese Erstattungen erhalten, die im Laufe eines Jahres recht beträchtlich sein können. Der Meldezeitraum liegt zwischen dem 1. April und dem 31. Mai. Da nun alles online erledigt werden kann, würde ich Ihnen raten, es so bald wie möglich zu tun.
Portal das Finanças: Finanzbehörden in Portugal
Hier ist der Ort, an dem Sie Ihre Steuererklärung in Portugal abgeben können: das Portal das Finanças (Website hier). Um das Verfahren zu starten, müssen Sie sich mit Ihrer portugiesischen TIN und dem Passwort anmelden, das Sie bei Ihrer Registrierung per Post erhalten haben. Wenn Sie noch nicht registriert sind, können Sie auf“Novo Utilizador” klicken und sich mit :
- Ihre E-Mail Adresse
- Ihre portugiesische Telefonnummer
- Ihre portugiesischen Kontodaten oder Ihre IBAN
- Ihre portugiesische Steueridentifikationsnummer
- Ihre Wohnadresse in Lissabon oder anderswo in Portugal
Zur Information: Auf Ihrem Computer muss das neueste Java-Update installiert sein. Dies ist wichtig, da Sie sonst im Falle einer Erstanmeldung nicht auf die Formulare zugreifen können.
Füllen Sie das Formular aus und kreuzen Sie vorzugsweise die SMS-Benachrichtigungen an: So können Sie das Verfahren zum Erhalt Ihrer Zugangscodes verfolgen. Sie sollten wissen, dass Sie diese in der Regel innerhalb von 15 Tagen per Post erhalten werden. Wenn Sie also bereits mit Ihrer Anmeldung in Verzug sind und es in Portugal manchmal vorkommt, dass Sie die Verwaltungspost zunächst nicht erhalten, empfehle ich Ihnen, zur örtlichen Finanças zu gehen und einen Notfall-Zugangscode zu beantragen.
Sobald Sie Ihre Codes erhalten haben, können Sie sich endlich mit dem Portal das Finanças verbinden und auf den Bereich IRS Automatico (automatische Steuererklärung) zugreifen.
Wenn Sie sich gerade erst in Lissabon niedergelassen haben, müssen Sie wahrscheinlich Ihre erste Erklärung ausfüllen und zum Abschnitt “Entregar Declaração” gehen. Ich erinnere Sie daran, dass die automatische Erklärung einfach darin besteht, die in Ihrem Finanças-Konto aufgeführten Informationen zu überprüfen und zu validieren (über Ihre TIN im Laufe des Jahres oder frühere Informationen), was es Ihnen ermöglicht, den Betrag von Ihrer Steuer abzuziehen.
Portugiesischer IRS-Auszug online
An dieser Stelle kommen wir zum Kern der Sache und Sie können mit der Erklärung Ihres Einkommens beginnen. Sobald Sie den Abschnitt “IRS Automatico” aufgerufen haben, gelangen Sie auf eine Seite zur Identifizierung Ihres Haushalts. Hier werden alle Ihre Angaben aufgeführt und Sie müssen den portugiesischen Finanzbehörden die Anzahl der Personen in Ihrem Haushalt mitteilen.
Geben Sie in dem roten Kästchen an, ob Sie weitere Personen in Ihrem Haushalt in Ihre Steuererklärung aufnehmen möchten (Ihren Partner und Ihre Kinder). Sie erhalten dann eine Übersicht über Ihre Einnahmen und Ausgaben. Vergewissern Sie sich, dass alles korrekt aussieht. Wenn Ihre Einkommenszahlen nicht richtig aussehen, müssen Sie einen Eintrag in die Steuererklärung machen, Vorlage 3, um Ihre Zahlen manuell einzureichen. Wenn alles gut aussieht, fahren Sie mit dem Prozess fort.
Nachfolgend finden Sie die Einzelheiten der Pre-Liquidação. Sie haben mehrere Rahmen wie der unten dargestellte, müssen Sie nur die vorteilhafteste wählen. In meinem Fall gab es keinen Unterschied und es wird wahrscheinlich das gleiche für viele von Ihnen sein.
Wenn Sie sich für die beste Option entschieden haben, können Sie vor der Annahme des Antrags eines der beiden kleinen Kästchen (oder beide) “Indicates pretende consigar” ankreuzen, um 0,5 % Ihrer Einkommensteuer oder 15 % der IVA (Mehrwertsteuer in Portugal) an eine soziale Einrichtung Ihrer Wahl zu spenden. In diesem Fall müssen Sie Ihre IBAN mitbringen und sie bei der gewünschten Stelle ausfüllen.
Sobald Sie zugestimmt haben, kommen Sie zum letzten Schritt:
Wenn Sie Geld abholen wollen, müssen Sie Ihre IBAN in das rote Feld Nummer 1 eintragen. Dann können Sie das Kästchen ankreuzen, das besagt, dass Sie die Bedingungen gelesen haben und akzeptieren (Kästchen 2), und dann auf “Bestätigen” klicken (Kästchen 3). Und schon haben Sie Ihre IRS-Meldung in Portugal online abgegeben.
Portugiesische automatische IRS: für wen?
Leider kann für das Jahr 2018 nicht jeder auf die automatische Steuererklärung in Portugal zugreifen. Es müssen nämlich eine Reihe von Bedingungen erfüllt sein, von denen Sie einige im Folgenden finden:
- Sie müssen sich das ganze Jahr über in Portugal aufgehalten haben
- Sie haben nicht den Status eines nicht-habituellen Residenten in Portugal
- Sie haben nur in Portugal ein Einkommen erzielt
- Sie haben keine Steuervergünstigungen in Anspruch genommen (oder sind dazu berechtigt), mit Ausnahme derer, die sich auf Spenden beziehen
Bitte beachten Sie, dass Ihre vorläufige automatische Steuererklärung, wenn Sie sie nicht bestätigen, als dauerhaft angesehen und von der portugiesischen Verwaltung validiert wird.
Für diejenigen, die fließend Portugiesisch sprechen, finden Sie unter dieser Adresse alle notwendigen Informationen und Bedingungen für die Inanspruchnahme des Dienstes.
Weitere Informationen über die allgemeine Besteuerung in Portugal finden Sie hier
Einkommensteuersätze in Portugal
Nachstehend finden Sie den für Ihr Einkommen in Portugal geltenden Steuertarif, der nicht anwendbar ist, wenn Sie den Status eines Nicht-Habituellen Residenten erhalten:
- Weniger als 7035 Euro: 14,5%.
- Zwischen 7035 und 20.100 Euro: 28,5 %.
- Zwischen 20.100 und 40.200 Euro: 37 %.
- Zwischen 40.200 und 80.000 Euro: 45 %.
- Über 80.000 Euro: 48 %.
Bitte beachten Sie, dass diese Tabelle nur zur Information dient. Die Steuersätze können sich ändern und es liegt in Ihrer Verantwortung, sich auf den offiziellen portugiesischen Websites über die neuen geltenden Steuersätze zu informieren.
Unterstützung bei der Steuererklärung in Portugal
Mit der Bestätigung des Kontaktformulars ermächtigen Sie mich, Ihre Anfrage an eine englischsprachige Person weiterzuleiten, die sich direkt mit Ihnen in Verbindung setzen kann. Diese Person ist ein Fachmann, der bezahlte Dienstleistungen anbietet, deren Preis je nach Ihren Wünschen, Bedürfnissen und Projekten variiert. Nichts ist automatisiert: es handelt sich um Personen, die ich kenne, die in Lissabon ansässig sind und die qualifiziert sind, Sie bei Ihrem Ansatz und Ihrem Projekt zu begleiten.
Essencial Portugal ist eine Website, die Einzelpersonen/Unternehmen mit vertrauenswürdigen, zertifizierten Fachleuten in Portugal zusammenbringt, um Projekte im Land durchzuführen. Nur diese zertifizierten und zugelassenen Fachleute sind in der Lage, Sie zu informieren, diese Dienstleistungen anzubieten und in Rechnung zu stellen.
